Закон про подвійне громадянство: роз'яснення

1. Яке покарання передбачено для громадян РФ за приховування подвійного громадянства?

Громадянам, які навмисно будуть його приховувати, загрожує кримінальне покарання: штраф до 200 000 рублів або в розмірі річного доходу засудженого, або до 400 годин обов'язкових робіт. Ну і сама по собі судимість - перспектива малоприємна, в майбутньому може серйозно перешкодити. Наприклад, при отриманні того ж іноземного громадянства. Якщо ж громадяни РФ подадуть повідомлення про подвійне громадянство пізніше визначеного терміну або вкажуть в ньому неповні або завідомо недостовірні дані, то їм загрожує адміністративна відповідальність - штраф від 500 до 1000 рублів.

2. Як будуть відловлювати порушників?

За словами начальника Управління ФМС Росії по Санкт-Петербургу і Ленінградської області Олени Дунаєвої, відкривати полювання на громадян, що приховують друге громадянство або ВНЖ за кордоном, ніхто не збирається. Перевірок щодо виконання вимог закону про подвійне громадянство не планується проводити ні до, ні після 4 жовтня. Якщо ж згодом ФМС буде виявляти людей з подвійним громадянством, які не котрі повідомили про це у встановлені терміни, то матеріали по ним будуть направлятися в правоохоронні органи для порушення кримінальної справи. Якщо співробітники ФМС виявлять порушення за часом, то це адміністративна відповідальність. Олена Дунаєва запевнила, що ФМС буде діяти точно так же, як у випадку з реєстраційним урахуванням: «До тих пір, поки людина сама не потрапить в поле зору наших співробітників, ніхто не шукає порушників і не веде жодних списки».

3. З якого числа росіянам загрожує кримінальна відповідальність за невиконання обов'язку повідомити ФМС про подвійне громадянство?

Новий закон про подвійне громадянство в Росії вступив в силу через 60 днів після його офіційного опублікування. Датою публікації було 04.08.2014. Шестидесятих днем ​​після неї - 03.10.2014. Це і був крайній термін, після якого за невиконання закону стала загрожувати кримінальна відповідальність.

4. Як повідомити про подвійне громадянство (другий паспорт)?

Якщо ви маєте подвійне громадянство, наприклад паспорт Антигуа і Барбуда , Повідомити про своє іноземною статус (будь то так само ПМЖ і чи ВНЖ) можна особисто, прийшовши до територіального відділення ФМС за місцем своєї реєстрації в Росії, або надіславши повідомлення на адресу ФМС через пошту Росії (з-за кордону повідомлення посилати не можна ). На пошту при цьому теж необхідно з'явитися особисто, так як поштовий працівник зобов'язаний звірити всі надані дані і упевнитися в особистості заявника. Якщо ж у громадян з подвійним громадянством (другим паспортом) немає постійної реєстрації, то вони повинні прийти або послати повідомлення до органу ФМС за місцем фактичного перебування. Бланк (форма) повідомлення про подвійне громадянство заповнюється російською мовою - власноруч або з використанням технічних засобів. Робити скорочення, абревіатури, закреслення і виправлення не дозволяється. При необхідності, під час заповнення відповідних граф можна використовувати букви латинського алфавіту. До повідомлення потрібно додати копії документа, що посвідчує особу та документа, що підтверджує наявність іноземного громадянства або постійного місця проживання. За володаря двох паспортів молодше 18-ти років або обмеженого в дієздатності передбачені ті ж самі дії - візит в ФМС або на пошту. Здійснити їх повинен один з батьків або інший законний представник.

5. Уявляю тяганину, з якою доведеться зіткнутися на пошті або в ФМС, і вже заздалегідь боюся. Чи можна якось полегшити і прискорити процедуру повідомлення?

Перш за все, радимо вам скористатися опцією повідомлення поштою, це заощадить вам багато часу і нервів. А по-друге, радимо вам заздалегідь завантажити і заповнити вдома форму повідомлення ФМС про іноземне громадянство або ВНЖ. І заздалегідь зробити ксерокопії необхідних документів - російського паспорта і документа, що підтверджує наявність іноземного громадянства або постійного місця проживання.

6. Де скачати форму повідомлення ФМС про подвійне громадянство?

На нашому сайті ви можете скачати і заповнити всі необхідні вам документи: форму повідомлення для дорослих і для дітей до 18-и років, а також для осіб, обмежених у дієздатності. Також ви можете скачати на нашому сайті затверджений порядок подачі повідомлень .

7. Чи можна послати повідомлення ФМС поштою з-за кордону? Чи може мені допомогти в цьому Посольство Росії?

Повідомляти про наявність іноземного громадянства або постійного місця проживання можна тільки перебуваючи на території РФ - особисто або через пошту РФ (і ніяку іншу пошту). Посольства і Консульства повідомлення приймати не будуть. Але це не означає, що якщо ви, наприклад, іммігрували до Канади , Потрібно терміново їхати в Росію спеціально для подачі повідомлення. Особи з іноземним громадянством, які проживають за кордоном, повинні будуть повідомити ФМС після перетину кордону РФ протягом 60 днів після перетину кордону РФ. Доказом того, що людина не змогла повідомити органи протягом покладених 2 місяців з моменту вступу Закону в силу, якщо він цей час перебував за межами Росії, буде служити штамп про перетин кордону.

8. Чи можна повідомити повідомити ФМС про друге громадянство або ВНЖ по електронній пошті?

Коли документ ще тільки тільки готувався, була передбачена така можливість, як оповіщення по Інтернету через офіційний сайт ФМС Росії. Але до остаточної редакції цей пункт не ввійшов. Швидше за все, це пов'язано з тим, що Інтернет виключає живе спілкування зі співробітником ФМС, в обов'язки якого входить звірити достовірність підпису і всіх зазначених даних і видати заявнику відривну частину форми (бланка) повідомлення. Аналогічна схема дій повинна бути і на пошті. Поштовий співробітник також зобов'язаний звірити всі надані дані і упевнитися в особистості заявника. Згідно із законом, повідомлення подаються громадянином РФ в територіальний орган ФМС особисто або листом - через пошту Росії.

9. Чи буде нотаріальне завірення і завірений переклад документів, що дають право жити в іншій державі?

Чи не буде потрібно.

10. Розкажіть, будь ласка, ще раз про те, яких осіб з подвійним громадянством цей закон не стосується?

Жителям Криму і Севастополя про подвійне громадянство доведеться звітувати лише починаючи з 1 січня 2016 року. Крім того, від подання повідомлення звільняються росіяни з паспортом Туркменії або Таджикистану, з якими у Росії підписані договори про подвійне громадянство. Чи не доведеться подавати повідомлення і громадянам, які постійно проживають в іншій країні.

11. Хто, за російськими законами, входить в категорію «громадян РФ, які постійно проживають за межами РФ», які звільнені від обов'язку подавати повідомлення?

У неї входять громадяни РФ, які не просто мають громадянство іншої країни і там живуть, а у яких при цьому є на руках папірець з УВС (Управління внутрішніх справ) за місцем останньої прописки в Росії, що підтверджує, що вони виписані з причини вибуття. Якщо такого папірця немає, а прописка російська є - значить, ви не входите в цей виняток і повинні подавати повідомлення про подвійне громадянство ФМС поряд з усіма.

12. Що мені робити, якщо у мене в Росії тимчасова реєстрація?

Не важливо, яка вона у вас. Всі громадяни РФ, зареєстровані в Росії (тимчасово або постійно) не входять до поняття «постійно проживають за кордоном». І їм обов'язково потрібно подавати повідомлення про подвійне громадянство за місцем прописки в органи ФМС.

13. Причому тут моя реєстрація в Росії, якщо я практично весь час перебуваю за кордоном?

З точки зрен ия російського законодавства, ваше «постійне проживання» визначається виключно місцем постійної реєстрації (місце перебування -відповідно реєстрацією тимчасової). Тобто, якщо у Вас є реєстрація - то, з точки зору Росії, ви є постійно проживають в Росії і тимчасово перебуває за кордоном. Якщо ж у вас реєстрації в Росії немає, то ви все одно зважаєте постійно проживають в Росії, просто ви - без певного місця проживання. Попросту - бомж. Висновок можна зробити такий: в загальному випадку, будь-який громадянин Росії юридично завжди розглядається як проживає на території Росії (з наявністю місця проживання або без нього) і в разі знаходження громадянина за кордоном, це знаходження розглядається як «тимчасове», незалежно від тривалості.

14. Що може підтвердити факт відсутності громадянина на території Росії?

Достовірно підтвердити факт відсутності, а також певний період відсутності громадянина на території РФ може інформація в оцінках, які проставляють прикордонниками в паспорті при перетині Державного кордону РФ.

15. Які відомості треба вказати в повідомленні про іноземне громадянство або ВНЖ і які документи до нього прикласти?

У повідомлення про подвійне громадянство потрібно буде вписати прізвище, ім'я, по батькові, дату народження, місце проживання, місце перебування або місце фактичного знаходження, серію і номер паспорта громадянина РФ, а також найменування іншого громадянства, серію і номер паспорта іноземної держави. Також росіяни зобов'язані будуть повідомити дати та підстава набуття іншого громадянства, відомості про продовження терміну дії документів на право проживання в іншій державі. Крім того необхідно додати копії російського паспорта і паспорта іноземної держави.

16. Чи обмежує новий закон про подвійне громадянство в РФ отримання другого громадянства?

Закон не забороняє громадянам РФ мати кілька паспортів, але не дозволяє їх власникові бути госсужащім або політиком. Саме на цій підставі Віталій Малкін змушений був покинути в минулому році Рада Федерації після того, як «спливло» його ізраїльське громадянство. А Володимиру Кара-Мурзі-молодшому завадив брати участь у виборах в Ярославську обласну думу британський паспорт. Тим, хто в майбутньому отримає друге громадянство або посвідку на проживання також буде даватися 60 днів на те, щоб повідомити про це ФМС.

17. Чи ускладнить російський закон про подвійне громадянство
процедуру отримання російського громадянства?

Ні в якому разі. До речі, ФМС готується до спрощеної системи натуралізації співвітчизників, яких визнають «носіями російської мови». Новий статус був узаконений 2 травня 2014 року поправками до закону «Про громадянство РФ». Зазвичай іноземці можуть отримати громадянство Росії після 8-и років проживання в РФ. Носій ж російської мови отримає громадянство протягом року. «Носій» повинен мати предків, які народилися на території нинішньої Росії, включаючи часи, коли вона входила до складу СРСР або Російської Імперії.

18. У якій з країн володарі другого громадянства повинні, згідно із законом, платити податки?

Сплата податків і соціальне забезпечення виробляються в тій державі, де громадянин працює і декларує свої доходи. Там же відбуваються і відрахування в пенсійний фонд.

19. Навіщо взагалі потрібен закон про подвійне громадянство в Росії? Обмежені права у громадян РФ, які мають іноземне громадянство або ВНЖ?

Так, ці люди не можуть бути чиновниками і політиками. Ці заборони були існували і раніше, але вони недостатньо добре дотримувалися. І це одна з причин появи в РФ нового закону про подвійне громадянство. За словами колишнього заступника директора ФМС В'ячеслава Поставніна, раніше серед федеральних і регіональних чиновників було модно мати нерухомість і активи за кордоном: «Якщо у тебе їх не було, то тебе вважали невдахою. Однак політична ситуація змінилася, і тепер центром економічних інтересів чиновника повинна бути Росія ».

20. «Подвійне громадянство» і «друге громадянство» - це одне і теж або різні терміни, з точки зору російського законодавства?

По суті це, звичайно, одне і те ж, але на практиці прийнято ці поняття розрізняти. Про подвійне громадянство в Росії говорять тоді, коли між країнами підписано спеціальну угоду про подвійне громадянство. У Росії таке є лише з Туркменією і Таджикистаном. Згідно з ним, кожна зі сторін визнає за своїми громадянами право придбати громадянство іншої країни, що не втрачаючи колишнього громадянства. А ще володар подвійного громадянства може вибрати, в який з двох країн він буде проходити службу в армії, а його діти автоматично отримують при народженні документи обох країн. Що ж стосується отримання другого громадянства або декількох громадянств інших країн світу (хоч це і не заборонено), то це не робить російських громадян подвійними громадянами з юридичної точки зору. На території Росії їх продовжують розглядати лише як громадян РФ. Юристи називають це «правовим вакуумом».

21. Країни з подвійним громадянством: де воно дозволено?

1. Росія. Але при тому, що в Росії не заборонено мати друге громадянство, договір про подвійне громадянство у неї підписаний лише з Туркменією і Таджикистаном;
2. Латвія. Cохраняющим колишнє громадянство при відновленні громадянства Латвійської Республіки дозволяється особам, які емігрували в період 1940-1990 років, і їх нащадкам;
3. Литва. Особи, які втратили литовського громадянства у віці до 18 років, не зобов'язані відмовлятися від іншого громадянства при поверненні громадянства Литви;
4. Ізраїль;
5. Іспанія. З одним застереженням, що в цій країні дозволяють мати другий паспорт тільки деяких країн;
6. Чилі, укладено угоду тільки з Іспанією;
7. Туреччина;
8. Греція;
9. Аргентина. Лише в разі, якщо другий паспорт або іспанська, або італійський;
10. Бразилія;
11. Домініканська Республіка;
12. Ірландія;
13. Ямайка.
14. Німеччина. Парламент Німеччини дозволив дітям мігрантів мати подвійне громадянство. Вони мають право зберегти і громадянство Німеччини, і країни, звідки родом їхні батьки, навіть після досягнення 23-річного віку. Перш діти іммігрантів, що народилися в Німеччині, зобов'язані були вибрати після досягнення 23-ї років, яке з громадянств залишити - німецьке або їх батьків

22. У яких країнах не визнають подвійне громадянство?

Гондурас, Мексика, Австрія, Болівія, Норвегія, Нідерланди, США, Філіппіни, Уругвай, Франція, Швеція, ПАР, Японія.

23. Які країни вимагають відмовитися від попереднього громадянства?

1. Латвія. Але є винятки: зберігати колишнє громадянство при відновленні громадянства Латвійської Республіки дозволяється особам, які емігрували в період 1940-1990 років, і їх нащадкам;
2. Німеччина вимагає у бажаючих отримати її громадянство Німеччини шляхом натуралізації відмовитися від колишнього громадянства (є винятки);
3. Швейцарія. Громадянин Швейцарії може отримати паспорт іншої країни, але при цьому він назавжди втрачає свій власний.

24. Хто такі біпатриди?

Біпатриди - це особи, які мають одночасно громадянством двох або більше держав.

26. Як стати біпатридом?

Два громадянства можна отримати по праву народження в 3-х випадках:

1. по праву крові (дитина отримує громадянство одного з батьків);

2. по праву грунту (дитина отримує громадянство за місцем народження). Дане право діє в деяких країнах - США, Канаді, Аргентині, Перу, Бразилії, Мексиці, Колумбії, Перу та інших, в основному країнах Латинської Америки. Іншими словами, дитина, народжена на території США отримує громадянство Сполучених Штатів Америки. І навіть більше: бували випадки, коли дитина, народжена в літаку, ширяючому над територією США, отримував громадянство. Але тут складніше - збільшується кількість бюрократичних перепон на шляху до отримання громадянства;

3. у спадок. Не дуже поширена форма отримання громадянства, зустрічається в деяких країнах Європи, наприклад в Латвії. Так, нащадки громадян Латвії, які мали громадянство до 17 червня 1940 року, успадковують право отримати громадянство. Два громадянства також допускається у осіб, які емігрували в період з 1940-го по 1990-й рік.

4. Крім того, можна придбати громадянство в ході натуралізації (вступ до громадянства особи за бажанням), на основі заяви. При цьому, кожна країна висуває свої вимоги: знання мови, наявність житла або освіти в конкретній країні, і т.д.

Деякі держави, наприклад, Італія, Туреччина та Ізраїль, взагалі не вимагають відмови від першого громадянства (у разі отримання громадянства в рамках «Закону про повернення» та інших законів). Але, наприклад, в Литві, дане правило зберігається для тих, хто позбувся литовського громадянства до 18 років. В цьому випадку, особа, яка збирається повертати громадянство Літи не повинно відмовлятися від колишнього громадянства. Заява на отримання громадянства Литви має бути подано до Департаменту Міграції, із зазначенням, що дана особа обрала громадянство Литви. Далі ця заява вирушає до відповідного органу, що представляє інтереси іноземної держави (напрмер, в посольство).

Є держави, які не так лояльні до других паспортами своїх майбутніх громадян. Наприклад, іноземець, що подає документи на громадянство Німеччини, зобов'язаний відмовитися від колишнього (хоча у всіх правилах є виключення). При прийнятті громадянства США необхідно вимовити клятву громадянина і відректися від відданості й вірності іншій державі. Але при цьому, ніхто не перевіряє, в чому це зречення виражено: паспорт здавати не вимагають. Та й за нормами міжнародного права, подібна клятва не скасовує старих зобов'язань перед країною першого громадянства.

25. Країни з безвізовим режимом для росіян:

26. Країни, де візу росіянам ставлять прямо на кордоні

• Бангладеш (15 днів),
• Бахрейн (ряд умов; 14 днів),
• Болівія (до 30 днів),
• Буркіна-Фасо (до 3 міс.),
• Бурунді, Гаїті (3 міс.),
• Габон (до 3 місяців),
• Гамбія (до 90 днів при ряді умов),
• Гана (до 90 днів),
• Гренадін (30 днів)
• Джібуті (1 міс., В аеропорту),
• Єгипет (30 днів),
• Замбія (90 днів),
• Зімбабве (90 днів),
• Індонезія (30 днів),
• Йорданія (30 днів),
• Іран (15 днів при ряді умов)
• Ємен (90 днів),
• Кабо-Верде (1 міс.),
• Камбоджа (1 міс.),
• Кенія (3 міс.),
• Кіпр (при наявності про-візи, оформленої он-лайн),
• КНР (тільки о. Хайнань, до 15 днів),
• Кувейт (1 місяць),
• Коморські острови (14 днів),
• Ліван (ряд умов; 3 міс.),
• Маврикій (2 міс.),
• Мадагаскар, (30 днів),
• Малі,
• М'янма (віза на кордоні від 2 до 28 днів),
• Непал (60/150 днів),
• Палау (30 днів),
• Парагвай (90 днів)
• Піткерн (ряд умов; до 14 днів),
• Сент-Вінсент (до 1 міс.),
• Сан-Томе і Прінсіпі (1 місяць),
• Сінгапур (транзит 96 годин),
• Сирія (15 днів, ряд умов),
• Сурінам (2 міс, при наявності дозволу МЗС Суринаму),
• Танзанія (90 днів)
• Східний Тимор (30 днів),
• Того (7 днів),
• Тонга (31 день),
• Тувалу (1 міс.),
• Туніс (30 днів, ряд умов),
• Туркменістан (при ряді умов; 10 днів),
• Уганда, Шрі-Ланка (30 днів),
• Центрально-африканська республіка (7 днів),
• Шрі-Ланка (30 днів),
• Еритрея (1 місяць при наявності візового дозволу),
• Ефіопія (1 міс., В аеропорту)

27. Які документи дають право постійного ного проживання в іншій країні?

Справа йде таким чином, що навіть представники ФМС трактують відповідь на це питання по-різному. Крім другого паспорта і безстрокового виду на проживання, чимала кількість громадян мають тимчасовий вид на проживання, який як правило щороку необхідно продовжувати. Про таке ВНЖ теж необхідно повідомляти, у всякому разі в бланку повідомлення ФМС про подвійне громадянство або ВНЖ є графа про термін дії такого статусу, а значить закон передбачає і такий варіант.

Однак офіційного списку «інших документів на право постійного проживання в іноземній державі» в реальності не існує. Це стало зрозумілим ще в 2012 році і було визнано МЗС Росії. Тоді з подачі банків було піднято питання про б визначенні поняти й «резидент» і «нерезидент». Народу було сказано шукати відповідь в законодавстві тієї держави, яке видавало «іноземний документ». А значить, виходить, що сам їм визначати чи є особа резидентом або постійно проживають в тій чи іншій країні і чи потрібно повідомити про це ФМС. Залишається дочекатися чіткого роз'яснення владою цього хвилюючого всіх питання, або ж після ряду прийнятих рішень Верховним судом орієнтуватися на них.

28. У чому різниця між «повідомити із запізненням» про подвійне громадянство або іноземній ВНЖ і «не повідомити зовсім»?

Математика проста: якщо ви подали заяву пізніше встановленого терміну без вагомих на те підстав, то потрапите під категорію потенційних «штрафників» і вам загрожує грошовий штраф. Якщо держоргани самі виявлять ваш іноземний статус, а ви про нього не повідомили - то вас можуть притягнути до кримінальної відповідальності, накласти штраф або призначити громадські роботи.

29. Яка вартість повідомлення ФМС про подвійне громадянство або іноземній ВНЖ?

Якщо ви подаєте інформацію до територіального відділення ФМС - з вас не повинні взяти ні копійки. Якщо ж ви подаєте повідомлення через відділення Пошти Росії, з вас попросять 290 рублів (не рахуючи вартість пересилки, яка оплачується відповідно до діючих тарифів). При цьому на пошту ви надаєте заповнені повідомлення в 2-х примірниках, один залишиться у вас.

30. Якщо громадянин Росії вже один раз повідомив ФМС про своє ВНЖ в Європі, а потім продовжив цей ВНЖ, чи треба йому робити повторне повідомлення - вже про продовження ВНЖ в Європі?

Обов'язково! Після того, як ви продовжили свій тимчасовий вид на проживання в Європі і отримали на руки нову ID-карту, по приїзду в Росію ви зобов'язані будете знову подати повідомлення. ФМС не треба повідомляти тільки в тому випадку, якщо ВНЖ продовжений одним лише проставленням нової печатки з терміном дії в колишній документ. Будьте пильні, пам'ятайте про терміни! Після перетину кордону РФ, у вас буде рівно 30 днів на те, щоб подати повідомлення про продовження ВНЖ в територіальному відділення ФМС або в будь-якому відділенні Пошті Росії. Не запізнюйтесь! Уже збули прецеденти, коли після 1-го дня прострочення до людей вже приходили «листи щастя» з повісткою до суду!

31. Якщо громадянин РФ проживає за кордоном і вже не є резидентом РФ, що буде після повідомлення ФМС про подвійне громадянство або ВНЖ?

Після того, як громадянин РФ, що має другий паспорт або ВНЖ, повідомить про це ФМС, та в свою чергу може поділитися цією інформацією з податковою інспекцією. У податковій цей момент зафіксують, і наступного разу, коли громадянин буде подавати декларацію про свої доходи, його попросять надати ще й закордонний паспорт. Потім, вивчать штампи і порахують кількість днів, проведених в Росії. Якщо цей термін складе менше 183 днів за рік, значить громадянин вже не є резидентом Росії і повинен платити податки за ставкою 30%, замість звичних 13%, передбачених для резидентів РФ. Це відноситься до тих, хто проживаючи за кордоном, здає в оренду нерухомість в Росії, працює на російську компанію або отримує дохід від бізнесу.

32. Що це за закон про валютне регулювання та контроль? Чи дійсно потрібно звітувати про свої рахунки за кордоном?

ФЗ-173 «Про валютне регулювання та валютний контроль» був прийнятий 10 грудня 2003 року. Згідно з ним, повідомляти про наявні іноземні рахунки і руху по ним необхідно було тільки юридичним особам. Однак 12 грудня 2015 року, Уряд РФ прийняло Поставляння, за яким під нагляд ФНС потрапляють і фізичні особи - валютні резиденти РФ.
12 травня Р Россія приєдналася до міжнародної системи автоматичного обміну податковою інформацією. Це означає, що відтепер податкова служба Росії зможе отримувати дані про іноземні рахунки росіян з десятків різних країн. Як і фактом як-такий обмін інформацією почне відбуватися з 2018 року, проте дані про рахунки за кордоном необхідно надавати вже зараз.

33. Хто потрапляє під визначення валютного резидента РФ?

Це питання відноситься до розряду спірних. Згідно з роз'ясненнями Росфіннадзор, валютним резидентом вважаються:

• громадяни РФ, крім тих, хто проживає за кордоном не менше 1 року на підставі виданого іноземною державою посвідки на проживання.
• а також, будь-хто і ностранних громадянин, який постійно проживає в Російській Федерації на підставі виданого дозволу на проживання.

Найцікавіше - згідно з офіційною позицією того ж Росфіннадзор, перебування за кордоном має бути безперервним. Якщо ви приїхали в Росію всього на день - ви стаєте валютним резидентом РФ і зобов'язані відзвітувати про свої рахунки за кордоном.

34. Коли потрібно звітувати про свої рахунки в іноземному банку чим загрожує неповідомлення?

Крайній термін повідомлення про зарубіжному рахунку за 2015 рік - 1 червня 2016 року. За неповідомлення про стан закордонного рахунку вам може бути призначений штраф в розмірі 2-3 тисяч рублів. За невелике запізнення в 10 днів штраф складе 500 рублів. А ось далі суми вже серйозніше - за повторне неподання звіту може бути призначений штраф в розмірі 20 тисяч рублів.

35. Які країни входять в ОЕСР (Організація економічного співробітництва і розвитку)?

Членами ОЕСР є: Австралія, Австрія, Бельгія, Угорщина, Великобританія, Німеччина, Греція, Данія, Ірландія, Ісландія, Італія, Ізраїль, Іспанія, Канада, Корея, Люксембург, Мексика, Нідерланди, Нова Зеландія, Норвегія, Польща, Португалія, Словаччина , Словенія, США, Туреччина, Франція, Фінляндія, Чилі, Чехія, Швеція, Швейцарія, Естонія, Японія.

36. Які країни входять в ФАТФ (Група розробки фінансових заходів по боротьбі з відмиванням грошей)?

Членами ФАТФ є: Австралія, Австрія, Аргентина, Бельгія, Бразилія, Великобританія, Німеччина, Греція, Гонконг, Данія, Ірландія, Ісландія, Індія, Іспанія, Італія, Канада, Китай, Корея, Люксембург, Мексика, Нідерланди, Норвегія, Нова Зеландія , Португалія, Росія, Сінгапур, США, Туреччина, Фінляндія, Франція, Швеція, Швейцарія, ПАР, Японія.